Skatteregler for firmagaver forklaret

Firmajulegaver er en tradition, som mange virksomheder værdsætter – og med god grund. En julegave til medarbejderne er mere end blot en gestus; det er en måde at vise taknemmelighed på, styrke fællesskabet og skabe motivation op til årets afslutning.

Men midt i ønsket om at give en flot gave, opstår ofte et spørgsmål: Hvordan er det nu med skattereglerne?

For at undgå ubehagelige overraskelser er det vigtigt at kende grænserne for, hvornår en firmagave er skattefri, og hvornår den ikke er det. Her får du et klart overblik over de gældende regler, så du kan give med omtanke og holde dig inden for lovens rammer.

Hvornår er en firmagave skattefri?

Ifølge Skattestyrelsen må virksomheder give medarbejderne gaver for op til 1.300 kr. om året (2025-niveau) uden, at medarbejderen bliver beskattet. Det erså længe det ikke er i kontanter eller gavekort, der kan ombyttes til kontanter.

Det betyder, at du frit kan give eksempelvis:

• En julegave i form af en fysisk genstand, oplevelse eller gavekort til en specifik butik
• En påskegave, sommergave eller anden gave i løbet af året, så længe det samlede beløb ikke overstiger 1.300 kr.
  

Den særlige julegavegrænse

Derudover gælder en særregel for julegaver: Selve julegaven må have en værdi på op til 900 kr. og stadig være skattefri – også selvom medarbejderen har modtaget andre gaver tidligere på året.

Men hvis den samlede værdi af årets gaver overstiger 1.300 kr., skal hele beløbet beskattes – ikke kun det overskydende.

Hvad må gaven indeholde – og hvad bør du undgå?

Skattereglerne skelner mellem gaver i naturalier og gaver i kontanter.
Gaver i naturalier kan være alt fra vin, chokolade og designartikler til oplevelsesgaver eller produkter fra en valggaveshop.

Undgå kontanter og frie gavekort

Kontanter eller gavekort, der kan bruges som betalingsmiddel (fx i supermarkeder eller online shops med bredt sortiment), betragtes som løn og skal derfor beskattes.
Til gengæld er gavekort, der kun kan bruges i én butik eller webshop, som fx en firmagaveløsning hos en valggaveshop, som regel skattefri.

Det betyder, at mange virksomheder med fordel vælger at give deres medarbejdere adgang til en valggaveshop, hvor gaverne er nøje udvalgt inden for de gældende skattegrænser. Det gør det både nemt og sikkert at give gaver uden risiko for beskatning.

Sådan håndterer du firmagaver korrekt

Når du planlægger årets firmagaver, er det en god idé at have styr på dokumentationen.
Gem kvitteringer og oversigter over gaverne, så virksomheden kan dokumentere værdien, hvis der skulle komme spørgsmål fra Skattestyrelsen.

Mange leverandører af firmagaver tilbyder automatiseret håndtering af gavebudgetter, så du nemt kan holde styr på beløbsgrænser og sikre, at alle gaver overholder reglerne.

Giv trygt – med viden og omtanke

At give julegaver til medarbejderne skal være en positiv oplevelse – ikke en administrativ byrde. Når du kender skattereglerne, kan du trygt vælge gaver, der både skaber glæde og holder sig inden for lovens rammer.

En valggaveshop gør processen endnu lettere: Du fastsætter budgettet, medarbejderne vælger selv deres gave, og systemet sikrer, at alt håndteres korrekt.

Vil du dykke dybere ned i de gældende regler, kan du læs mere om skatteregler for firmagaver hos Julefabrikken. Her finder du en overskuelig gennemgang og praktiske eksempler, så du kan give årets firmagaver med ro i sindet.

Kort sagt: Når du kombinerer omtanke med indsigt, bliver årets julegave ikke bare en tradition, men en investering i medarbejderglæde, der også skattemæssigt giver mening.